تبدیل Roth به ارزش ۴۰٬۰۰۰ دلار: آیا واقعاً باید ۵ سال صبر کرد؟

سوالی که مطرح شده از Brandon Renfro این است که آیا پس از تبدیل Roth به مبلغ ۴۰٬۰۰۰ دلار، باید منتظر قاعده ۵ ساله ماند یا خیر. پاسخ ساده این است که خیر. همسر نویسنده بالای ۵۹ و نیم سال دارد و اولین Roth او بیش از پنج سال عمر کرده است؛ بنابراین برداشت از تبدیل اخیر بدون پرداخت مالیات یا جریمه امکان‌پذیر است.

دو قاعده پنج‌ساله برای Roth وجود دارد. اول، قاعده پنج‌ساله مربوط به برداشت از contributions است که تعیین می‌کند آیا برداشت به‌عنوان برداشت واجد شرایط و کاملاً معاف از مالیات است. دوم، قاعده پنج‌ساله مربوط به تبدیل‌های Roth است؛ این قاعده برای هر تبدیل جداگانه است و چرخه پنج‌ساله از اول ژانویه سالی که تبدیل انجام شده آغاز می‌شود. اگر قبل از پایان این دوره پنج ساله از تبدیل برداشت کنید، برداشت ممکن است مشمول جریمه ۱۰٪ شود.

در مورد همسر شما، چون او بیش از ۵۹ و نیم سال دارد و Roth اولیهٔ او بیش از پنج سال قبل بازتولید شده است، قاعده مشارکتی مناسب است و قاعده تبدیل برای او بی‌اثر می‌شود؛ از این رو برداشت از مبلغ ۴۰٬۰۰۰ دلاری تبدیل بدون جریمه یا مالیات است.

نکات کلیدی

• دو قاعده پنج‌ساله جداگانه برای Roth وجود دارد: یکی مربوط به برداشت از contributions و دیگری مربوط به تبدیل‌های Roth.
• قاعده تبدیل Roth برای هر تبدیل جداگانه است و از سال تبدیل به مدت پنج سال اعتبار دارد؛ آغاز این دوره از اول ژانویه همان سال است.
• برداشت قبل از پایان دوره پنج ساله تبدیل ممکن است جریمه ۱۰٪ به همراه داشته باشد، اما در این مورد خاص، زوج تا سن ۵۹٫۵ سالگی و بیش از پنج سال از اولین Roth گذشته است، بنابراین قاعده تبدیل در عمل moot است.
• در صورت داشتن سوال‌های بیشتر در زمینه Roth یا طرح بازنشستگی، مشاوره با یک مشاور مالی توصیه می‌شود.

منبع خبر: finance_yahoo

#قاعده_۵_سال_روث #تبدیل_روث_بازنشستگی #برداشت_زودهنگام